التمويل والتضخم والضرائب

تشرح هذه الصفحة مسائل مالية تحتاج إلى أكثر من نسبة مئوية واحدة: نمو المدخرات بالفائدة المركبة، والتكلفة الشهرية لقرض أو رهن عقاري، والعائد السنوي على استثمار، ورأس المال اللازم لدخل محدد، وما تعادله الأسعار القديمة اليوم، وإضافة ضريبة أو بقشيش إلى فاتورة. استخدمها عند مقارنة حسابات التوفير أو عروض الرهن العقاري أو مراجعة عرض سعر.

تعمل العبارات مع الأعداد المجرّدة والمبالغ بأي عملة. ويمكن أن تكون المبالغ والمدد ومعدلات الفائدة أسماءً عرّفتها سابقًا في الملاحظة، لتغيّر قيمة واحدة فتتحدث جميع الأسطر التي تستخدمها.

يمكنك أيضًا تسمية قيمة بالكلمات المستخدمة في عبارة حسابية، مثل monthly repayment أو present value أو annual return أو inflation. عندما يُفسَّر السطر كعبارة حسابية، تكون الأولوية للعبارة، وتظهر عند الكلمات ملاحظة توضح ذلك، مثل أنها جزء من العبارة هنا وليست المتغير monthly repayment = £300.00. في المواضع الأخرى، يظل السطر يستخدم القيمة التي عرّفتها.

النمو المركب

لمعرفة ما سيؤول إليه مبلغ يُستثمَر دفعة واحدة، اكتب المبلغ ومدة الاستثمار ومعدل الفائدة السنوي:

تعني for وover وafter الشيء نفسه هنا، وتعمل @ بدلًا من at، ويمكن أن يسبق المعدلُ المدةَ أو يأتي بعدها. المعدل سنوي، وتُضاف الفائدة مرة في السنة، لذلك لا تغير تسمية البنك طريقة الحساب: تُفسَّر 4% APR و4% AER و4% pa و4% per annum جميعًا على أنها 4% سنويًا. يمكنك كتابة المدة بأي وحدة زمنية: 60 شهرًا تساوي 5 سنوات، و18 شهرًا تعني احتساب الفائدة المركبة لسنة ونصف.

التركيب شهريا أو ربع سنويا

أضف compounding quarterly، monthly، weekly أو daily عندما يتم إضافة الفائدة بشكل متكرر أكثر من مرة واحدة في السنة، باستخدام نفس الكلمات التي يستخدمها بنكك:

تعطي إضافة الفائدة إلى رأس المال بوتيرة أعلى عائدًا أكبر قليلًا، لأن فائدة كل فترة تبدأ بكسب الفائدة مباشرة. يعتمد التركيب اليومي على 365 يومًا في السنة. تعمل عبارة التركيب بعد for أو over أو after، ويمكن استخدام compounded daily كما تُستخدم compounding daily. وتعطي compounding yearly أو annually النتيجة نفسها التي تحصل عليها من دون تحديد وتيرة التركيب.

معدل شهري

إذا تضمن معدل الفائدة فترة زمنية، مثل 1.5% per month، تُضاف الفائدة مرة في كل فترة منها. يناسب ذلك بطاقات المتاجر والقروض قصيرة الأجل التي تعلن معدلًا شهريًا:

تفسر interest on وpresent value of المعدل الشهري بالطريقة نفسها. يحدد المعدل بالفعل وتيرة إضافة الفائدة، لذلك يعطي طلب فترة أخرى، مثل 1.5% per month compounding quarterly، خطأ. استخدم معدلًا سنويًا لاحتساب الفائدة المركبة ربع سنويًا. أما المعدل per annum أو per year فهو سنوي، مثل النسبة المئوية وحدها.

الفائدة المكتسبة والقيمة الحالية

لحساب الفائدة وحدها بدلًا من الرصيد النهائي، ابدأ بـinterest on. ولحساب المبلغ الحالي انطلاقًا من مبلغ مستقبلي، استخدم present value of:

تُعد compound interest on صيغة أخرى لـinterest on. أما simple interest on فتطبّق المعدل على أصل المبلغ كل سنة من دون إضافة الفوائد إليه؛ وهي الطريقة التي تُعرض بها أحيانًا القروض قصيرة الأجل أو سندات الادخار.

تعمل أيضًا after وover و@، كما في interest on £5000 after 5 years @ 4% أو interest on £5000 over 5 years at 4%، وتعطي كل صيغة الفائدة وحدها. أضف compounding daily أو monthly أو فترة أخرى إلى أي منها.

تعني أول قيمة حالية أعلاه أن استثمار £17,252.18 اليوم بفائدة 3% سنويًا يصل إلى £20,000 بعد خمس سنوات. مع إضافة الفائدة يوميًا، تحتاج إلى مبلغ أقل قليلًا اليوم. تعمل for وover مثل after، ويمكن أن يسبق المعدل المدة.

ادخار مبلغ منتظم

لمعرفة ما ستبلغه المدخرات المنتظمة، اكتب ما تودعه في كل فترة، ومدة الاستمرار في الإيداع، والمعدل السنوي:

تُودَع كل دفعة في نهاية فترتها، وتُضاف الفائدة بالوتيرة نفسها التي تودع بها. لذلك تنمو المدخرات الشهرية بمعدل سنوي 5% بنسبة 5%/12 كل شهر. أضف compounding daily أو quarterly أو فترة أخرى لمطابقة طريقة إضافة الفائدة في حسابك؛ فيكون نمو كل شهر مساويًا لأثر ذلك التركيب خلال الشهر. تعطي interest on الزيادة وحدها: £7,056.46 فوق مبلغ £24,000 الذي أودعته. اكتب الدفعة باستخدام a أو per أو /، مثل £200 per month. أما المبلغ من دون فترة، مثل £200 for 10 years at 5%، فيُعامَل كمبلغ مستثمَر دفعة واحدة كما سبق.

القروض والرهون العقارية

لقرض يُسدَّد بأقساط شهرية متساوية حتى يصل الرصيد إلى صفر عند نهاية المدة، اطلب قيمة القسط على امتداد مدة القرض:

يمكن استخدام repayment وrepayments وpayment بالتبادل، وتناسب mortgage payment صياغة عروض الرهن العقاري. تأتي المدة دائمًا بعد over، ويمكن كتابتها بالسنوات أو الأشهر؛ فتعطي over 48 months النتيجة نفسها. تعيد الصيغ الأخرى التعبير عن جدول السداد الشهري نفسه، لتطلب الرقم الذي يناسب وتيرة دخلك:

تذكّر أن monthly interest وannual interest وdaily interest قيم متوسطة. في القرض الفعلي، يكون جزء الفائدة من كل قسط أكبر في البداية ويتناقص مع انخفاض الرصيد المتبقي.

تعمل الصفقة بدون فوائد أيضا، لذلك يمكنك مقارنة عرض 0٪ مع قرض في نفس الملاحظة:

تُعرَض المبالغ الأقل من مليون كاملة، لذلك يظهر إجمالي سداد الرهن العقاري بدقة حتى أصغر وحدة نقدية. راجع العرض والدقة لمعرفة كيفية عرض النتائج الكبيرة.

العوائد ومعدلات النمو والمدة اللازمة للنمو

العائد على الاستثمار

invested … returned يعطي ربحك كعامل ضرب لمدخراتك، لذا يعني 0.1025x أنك حققت 10.25% فوق المبلغ الأصلي البالغ 8,000 جنيه إسترليني. أضف as % لقراءته كنسبة مئوية. annual return on … يوزع هذا الربح على السنوات كنسبة سنوية مركبة: 5% سنوياً لمدة عامين تحول 8,000 جنيه إسترليني إلى 8,820 جنيه إسترليني.

معدل النمو بين قيمتين

يحسب هذا معدل النمو المركّب الثابت الذي ينقل القيمة الأولى إلى الثانية، مثل سعر منزل أو عدد مشتركين. يمكن أن تكون الفترة بعد per هي year أو month أو week أو day، ولا يلزم أن تطابق فترة القياس: يوزع السطر الأخير زيادةً من 10,000 إلى 15,000 خلال أسبوع على أيامه السبعة، بمعدل نمو يومي يقل قليلًا عن 6%.

المدة اللازمة لبلوغ هدف

يشير المعدل المئوي إلى نمو مركّب. أما المبلغ الثابت لكل فترة، مثل £150 per month أو £2k every month، فيعني ادخارًا منتظمًا؛ هنا زيادة قدرها £3,000 بإيداع £150 شهريًا. يمكن كتابة النسبة مع per year أو a year أو per annum حسب صياغة البنك، وتُعد النسبة وحدها معدلًا سنويًا. تظهر النتيجة بوحدة الفترة المستخدمة في المعدل؛ أضف in months أو وحدة أخرى لتحويلها. أحط العبارة بأقواس قبل تقريبها.

مبلغ منتظم بمرور الوقت

اكتب الفترة باستخدام a أو per أو /، وطول الوقت بأي وحدة. يُحسب السنة بـ 365.2425 يومًا، وهو متوسط السنة التقويمية بما في ذلك السنوات الكبيسة، ولهذا السبب يصبح 3.50 جنيه إسترليني يوميًا 1,278.35 جنيهًا إسترلينيًا بدلاً من 1,277.50 جنيهًا إسترلينيًا. أضف معدلًا، كما هو الحال في توفير مبلغ منتظم، لإدراج الفائدة. هناك المزيد عن المعدلات مثل هذه في المعدلات والسرعة.

الدخل المطلوب من الاستثمار

كم تحتاج إلى استثمار حتى تمنحك الفائدة وحدها دخلًا منتظمًا، من دون المساس برأس المال؟

النتيجة هي الدخل السنوي مقسومًا على معدل الفائدة. يُحتسَب الدخل الشهري 12 مرة في السنة، والأسبوعي 52.1775 مرة، واليومي 365 مرة.

يمكن أن تكون الكلمة الأولى investment أو deposit أو principal أو capital أو amount أو money، تليها required أو needed. اكتب الدخل لكل سنة أو شهر أو أسبوع أو يوم باستخدام per أو a، مثل per year أو a month، واكتب المعدل كنسبة مئوية.

التضخم

بين عامين

يتضمن Varlig بيانات مؤشر أسعار المستهلك الأمريكي السنوي (CPI) من عام 1913 إلى 2025، لذا يمكنك مقارنة المبالغ بالدولار بين أي عامين من تلك السنوات:

يعني السطر الأول أن ما كان ثمنه $100 في سنة 2000 أصبح ثمنه نحو $186.96 في 2025. ويمكن الحساب في الاتجاه المعاكس أيضًا. يمكن استخدام in وfrom بالتبادل قبل السنة الأولى، وتُقبَل كذلك what is $1000 from 2000 worth in 2020.

إذا كنت تفكر بالقيمة الشرائية للدولار في سنة 2025، فاكتبها بهذه الصيغة:

إذا كان المبلغ محفوظًا في متغير، استخدم ترتيب الكلمات … is worth what in …:

تتوفر بيانات التضخم للدولار الأمريكي فقط. تعرض £100 in 2010 is worth what in 2020 رسالة تفيد بعدم توفر بيانات التضخم.

مقارنة باليوم

تجري هذه العبارات المقارنة مع الشهر الحالي، لذلك تتغير نتائجها بمرور الوقت:

تسأل value of $100 from 2020 عمّا يعادل $100 من سنة 2020 اليوم. وتسأل what was $100 worth in 1990 في الاتجاه المعاكس: ما الذي كان يعادل $100 الحالية في سنة 1990؟ من الصيغ الأخرى بالمعنى نفسه what is $100 from 2020 و$100 in 2020 dollars، وكلتاهما مثل السطر الأول، وvalue of $100 in 1990 أو$100 is worth what in 1990، وكلتاهما مثل السطر الثالث.

تحتاج المقارنات مع اليوم والمقارنات بين شهرين محددين إلى بيانات مؤشر أسعار المستهلك الشهرية بدلًا من الجدول السنوي. إذا لم تتوفر بيانات شهر، تظهر رسالة تفيد بعدم توفر بيانات التضخم، ولا تُستبدَل بقيمة سنوية.

تقدير القيم المستقبلية

لمعرفة القوة الشرائية لمبلغ في سنة مستقبلية بناءً على معدل تضخم تختاره:

يحسب التوقع سنوات كاملة انطلاقًا من السنة التقويمية الحالية، لذلك يعطي السطر نفسه نتيجة مختلفة في العام القادم. الكلمات الافتتاحية اختيارية؛ فتطرح $500 in 2030 at 3% inflation السؤال نفسه، وتُقبَل value of $500 in 2030 at 3% inflation أيضًا. بخلاف المقارنات التاريخية، تعمل التوقعات بأي عملة لأنك تحدد معدل التضخم بنفسك.

ضريبة المبيعات والإكراميات

تُطبَّق with N% tax وwith N% VAT وwith N% GST وwith N% tip وafter N% discount على المبلغ الذي يسبقها مباشرة، ويمكن تسلسلها. لا تؤثر حالة الأحرف، وتعمل plus أو+ بدلًا من with، مع إمكانية إضافة كلمة أو كلمتين لوصف الرسم: نتيجة $84.50 + 8% sales tax هي $91.26، وتضيف £50 with 12.5% service charge رسم الخدمة. إذا ذكرت ضريبة من دون معدل، مثل £10.50 plus VAT، يُطلَب منك تحديد المعدل، إلا إذا كنت قد ضبطت اسم ضريبة المبيعات ومعدلها في Settings › Calculations.

w/ اختصار لـ with، وw/o لـ without، مما يلغي ما سيفعله with، لذا يمكنك العودة إلى السعر قبل الضريبة:

عند كتابة ضريبتَي مبيعات متتاليتين، تُحسب كل منهما على السعر الأصلي، كما تُحسب GST وPST في كندا، لا على السعر بعد إضافة الضريبة الأخرى:

لا تزال التعديلات الأخرى متسلسلة من اليسار إلى اليمين، حيث ينطبق كل منها على المبلغ قبله.

هل تُضاف الضريبة أم تُطرح؟

تحدد الكلمة بعد النسبة العمليةَ المطلوبة. بعد with أوplus أو+ أوand، تُضاف الحصة، إلا إذا كانت الكلمة الأخيرة تدل على طرحها: discount أوoff أوdeducted أوrebate أوcashback أوrefund أوsavings أوvoucher أوcoupon أوless:

تعطي deposit أوdown payment بعد with قيمة الدفعة المقدمة نفسها، لأنها المبلغ المطلوب حسابه. أما استخدامها بعد after فتعطي المبلغ المتبقي للسداد:

بعد after، تُضاف ضريبة المبيعات أو البقشيش، وتُطرح الرسوم أو العمولة أو الخصم أو الاستقطاع. تعتمد tax وحدها على طبيعة المبلغ: تُطرح من الأجر، وتُضاف إلى السعر. يعامل Varlig المبلغ كأجر إذا كان مالًا لكل فترة زمنية، أو كان £10,000 فأكثر، أو كان المعدل 15% فأكثر، أو إذا وصفه السطر بكلمات salary أوincome أوpay أوwage أوgross:

أي كلمة أخرى بعد after، أو غياب الكلمة تمامًا، يعطي خطأ بدلًا من التخمين، فلا يختار السطر اتجاهًا خاطئًا من دون تنبيه. تطرح less وminus و- الحصة دائمًا. يشرح الزيادات والنقصان والخصومات الصيغ المعتادة للزيادة أو سعر التخفيض.

بالنسبة لضريبة القيمة المضافة، أو أي معدل تستخدمه كثيرا، امنح النسبة المئوية اسما:

إضافة نسبة لها اسم تضيف تلك الحصة من المبلغ. تعيد without السعر الشامل لضريبة القيمة المضافة إلى السعر قبل الضريبة، وتنفّذ £54 / (1 + vat) الحساب نفسه يدويًا. طرح 20% من £54 يعطي £43.20، وليس السعر قبل الضريبة. يشرح قسم النسب المئوية الطرق الأخرى لدمج النسب مع المبالغ.

ضريبة الدخل

لمعرفة صافي الراتب الفعلي، اذكر البلد ليحسبه Varlig وفق شرائحه الضريبية وإعفاءاته. لا تحتاج إلى البحث عن حدود الشرائح أو حساب النقطة التي ينتهي عندها الإعفاء:

تعمل income tax for مثل income tax on، وeffective tax rate on مثل tax rate on، وmarginal tax rate on مثل marginal rate on.

يجيب المعدلان على أسئلة مختلفة. المعدل الفعال هو الضريبة مقسومة على الراتب بالكامل، لذلك على 55000 جنيه إسترليني في المملكة المتحدة هو 17.1٪. المعدل الهامشي هو ما يتم فرض ضريبة عليه على الجنيه التالي، 40٪ على نفس الراتب، وهو الرقم الذي يخبرك بقيمة زيادة الراتب أو ما توفره لك مساهمة المعاش التقاعدي.

تتوفر جداول ضريبية لسبعة عشر بلدًا، إضافة إلى اسكتلندا التي تحدد شرائحها الخاصة:

هذه تقديرات، وليست مشورة ضريبية. يحسب كل جدول ضريبة دخل شخص أعزب من الوظيفة، مع الاستفادة من الإعفاء الشخصي أو الائتمان الضريبي القياسي فقط. لا يشمل التأمينات الاجتماعية (National Insurance وPRSI وUSC وFICA ورسم Medicare وACC وSozialversicherung)، ولا ضرائب الدخل على مستوى الولايات والمقاطعات والبلديات إلا إذا نص الجدول أدناه على خلاف ذلك، ولا أي إعفاءات أو ائتمانات أو رسوم إضافية أخرى. استخدمه لمقارنة العروض أو مراجعة معقولية كشف الراتب أو إعداد ميزانية، وارجع إلى قسم الرواتب أو محاسب للحصول على الرقم الفعلي.

اكتب المبلغ بعملة البلد

يعمل كل جدول بالعملة التي تُفرض بها الضريبة في بلده، لذلك يجب أن يطابقها المبلغ. إذا استخدمت عملة غير مناسبة، يخبرك السطر بالعملة المطلوبة بدلًا من إجراء تحويل غير معلن:

اكتب A$55,000 لأستراليا، أو حوّل المبلغ أولًا إذا كان بعملة أخرى. يُفسَّر العدد من دون عملة بعملة البلد نفسه، لذلك تعطي income tax on 55000 in the UK نتيجة 9,432.

حدد بلدك مرة واحدة

إذا كنت تستعلم غالبًا عن البلد نفسه، فاختره في Settings › Calculations لتتمكن من حذفه من العبارة:

income tax on £55k            £9,432.00
income after tax on £55k      £45,568.00
marginal rate on £55k         40%

تكون الأولوية دائمًا للبلد المكتوب في السطر، لذا يمكنك مقارنة عرض عمل في الخارج داخل الملاحظة نفسها. إذا لم تذكر بلدًا ولم تضبط الإعداد، يطلب منك السطر تحديده. راجع الإعدادات.

البلدان والسنوات الضريبية

هناك حالتان يظل التقدير فيهما تقريبيًا عمدًا قرب الحدود: إيطاليا تحت €15,000، حيث يرتفع الائتمان الضريبي للموظف، واليابان عند رواتب تتجاوز نحو ¥6,655,000، حيث ينخفض الخصم الأساسي، ما قد يجعل الضريبة المحسوبة أقل من الفعلية بما يصل إلى ¥74,000.

حالات تقليص الإعفاء

تخفض بعض البلدان الإعفاء مع ارتفاع الدخل، ويكون أثر هذا التخفيض شبيهًا بضريبة إضافية. يحتسبه Varlig ضمن المعدل الهامشي، لتتمكن من معرفة الشريحة التي يخضع فيها الدخل الإضافي لأكبر اقتطاع:

بين £100,000 و£125,140، ينخفض الإعفاء الشخصي البريطاني بمقدار £1 لكل £2 إضافيين من الدخل؛ لذلك يُفرَض فعليًا على كل جنيه إضافي معدل 60%، أو 67.5% في اسكتلندا. في هذه الشريحة، يكون للمساهمة في معاش تقاعدي أو اختيار إجازة إضافية بدلًا من مكافأة أكبر أثر في الحساب.

البلدان التي لا يتوفر لها جدول ضريبي

تم استبعاد السويد والدنمارك وفنلندا وسويسرا عن قصد. ضريبة الدخل هناك في الغالب بلدية أو كانتون وتعتمد على المكان الذي تعيش فيه، لذلك فإن الرقم الوطني فقط سيكون مضللا وليس مفيدا:

في هذه البلدان، استخدم المعدل الذي تفرضه بلديتك أو الكانتون الذي تقيم فيه، كما في kr500,000 after 32% tax. تتوفر لها جميعًا تقاويم عطلات رسمية؛ راجع العطلات الرسمية.

مثال يجمع هذه العمليات

فيما يلي مقارنة الرهن العقاري التي يمكنك الاحتفاظ بها في ملاحظة أثناء البحث عن شقة:

تزيد المدة الأقصر القسط الشهري بمقدار £141.54، لكنها توفر أكثر من £45,000 من الفائدة. ولأن السعر والدفعة المقدمة ومعدل الفائدة محفوظة في متغيرات، يمكنك تجربة شقة أخرى أو عرض جديد بتغيير سطر واحد.